Статутное содержание оценки рисков
Грузинское статутное содержание общей страницы «оценка рисков» исходит из закона о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма: закон регулирует саму систему оценки, национальный контекст, внешний фактор и индикатор выявления. При этом международные добровольные рамки управления рисками и общие корпоративные модели — неправовые для Грузии добровольные руководства и не могут служить основанием страницы; страницу несёт грузинский статутный режим, основанный на риске.
Система оценки и управления
Подотчётное лицо обязано, с учётом характера и объёма своей деятельности, внедрить эффективную систему оценки и управления рисками отмывания денег и финансирования терроризма. Оно обязано с надлежащей периодичностью оценивать и учитывать связанные с деятельностью риски, а головное предприятие — также риски на уровне группы: на основе клиента и бенефициарного владельца, сути их деятельности и юрисдикции местонахождения, продукта, услуги или канала поставки, сделки и иных факторов. До внедрения новой технологии, продукта или услуги либо до иного существенного изменения в деловой практике подотчётное лицо обязано оценить связанные с изменением риски. Риски, связанные с клиентом, и уровень риска клиента определяются до разовой сделки и до установления деловых отношений, а также периодически — в ходе отношений и при изменении существенных обстоятельств. Для управления и снижения выявленных рисков осуществляются эффективные меры, а по требованию надзорного органа подотчётное лицо должно обосновать, что оценило риски надлежаще и управляло ими эффективно.
Национальный контекст
Оценка компании не происходит в вакууме. Правительство Грузии утверждает национальный отчёт об оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма и план действий по представлению постоянно действующей межведомственной комиссии. Цели документа — выявление, анализ и оценка рисков на национальном уровне и по секторам экономики, осуществление необходимых законодательных и институциональных мер и содействие приоритетному распределению государственных ресурсов. Национальный отчёт и план публичны и обновляются по необходимости, но не реже одного раза в 3 года. При оценке рисков и осуществлении мер подотчётное лицо должно учитывать информацию национального отчёта и плана, указания и рекомендации службы и надзорного органа и отражать результаты отчёта в собственной системе.
Внешний фактор — юрисдикции высокого риска
Юрисдикция высокого риска — страна или территория, где система противодействия отмыванию денег или финансированию терроризма имеет серьёзные недостатки. Национальный банк утверждает перечень таких юрисдикций по представлению службы и при необходимости вносит в него изменения. В отношении лица, находящегося в такой юрисдикции, подотчётное лицо применяет усиленные превентивные меры, пропорциональные риску, деловым отношениям и сделке. Усиленные меры применяются и тогда, когда клиент — зарегистрированное там юридическое лицо либо управляется или действует оттуда, когда регистрация или фактическое проживание клиента находится там или когда сделка заключается через финансовый институт в юрисдикции высокого риска. Вместе с тем закон допускает соразмерность: меры не обязательны в отношении гражданина Грузии или иностранца с видом на жительство здесь, а также когда расположенный там институт — дочернее предприятие грузинского института и управление рисками на уровне группы обеспечено.
Индикатор выявления — необычная сделка
Операционным инструментом выявления риска является понятие необычной сделки: сложная, необычно крупная сделка или необычная совокупность сделок без явной экономической или законной цели. Подотчётное лицо обязано изучить такую сделку, её цель и основания и при необходимости провести усиленный мониторинг для выявления подозрительной сделки. По требованию надзорного органа оно должно обосновать, что изучило сделку и приняло разумные меры. Именно это понятие связывает систему оценки с операционной реальностью: описанные на бумаге факторы риска измеряются на уровне предприятия признаками необычных сделок.
Часто задаваемые вопросы
Ниже мы суммируем вопросы, которые чаще всего возникают на практике по этой теме.
Как часто проводится оценка рисков?
С надлежащей периодичностью, а также до разовой сделки, до установления отношений и при существенных изменениях; запуску нового продукта предшествует отдельная оценка.
Какова роль национального отчёта?
Он — контекст оценки компании: его результаты подотчётное лицо должно отразить в собственной системе; документ обновляется не реже одного раза в 3 года.
Когда включаются усиленные меры по юрисдикции?
Когда местонахождение, регистрация, управление лица или исполняющий институт связаны с юрисдикцией высокого риска — перечень утверждает Национальный банк.
Что такое необычная сделка?
Сложная, необычно крупная сделка или необычная совокупность без явной экономической или законной цели — она порождает обязанность изучения.
Как мы помогаем на Legal.ge
Наша команда поможет внедрить систему оценки и управления рисками, составить каталог факторов риска, отразить результаты национального отчёта в вашей системе и написать процедуры изучения необычных сделок. Обращайтесь на Legal.ge — мы выстроим систему оценки рисков, соразмерную требованиям закона.