Что такое досье об источнике средств и почему банк его требует
Когда банк запрашивает документы, подтверждающие происхождение ваших средств, он исполняет прямую обязанность по закону: Закон Грузии о содействии противодействию отмывания денег и финансированию терроризма обязывает подотчётное лицо — в том числе коммерческий банк — применить к клиенту, отнесённому к высокому уровню риска, усиленные превентивные меры в соответствии с выявленными рисками. Закон прямо называет эти меры: должна быть получена дополнительная информация об имуществе и деятельности клиента и/или бенефициарного владельца; увеличена частота обновления идентификационных данных; банк изучает цели и основания сделок; установление или продолжение деловых отношений требует разрешения руководства; и самое главное — подотчётное лицо обязано принять разумные меры для установления происхождения имущества и денежных средств клиента, причём в действующей редакции эта обязанность распространяется и на происхождение конвертируемого виртуального актива. Досье об источнике средств — это именно ответ на тот вопрос: документальная цепочка, подтверждающая, откуда происходят ваше имущество и денежные средства.
Бенефициарный владелец — правило 25 процентов и структуры
Вторая опора досье — выявление бенефициарного владельца. По закону бенефициарный владелец — это физическое лицо, которое является конечным владельцем или конечным контролирующим клиентом и/или от имени которого готовится, заключается или исполняется сделка. Для юридического лица бенефициарным владельцем считается физическое лицо, прямо или косвенно владеющее 25 процентами или более долей или акций с правом голоса либо иначе осуществляющее окончательный контроль над ним; прямым владением считается собственное владение физического лица на 25 процентов и более, косвенным — владение через контролируемое им юридическое лицо. Если после всех возможных мер бенефициарный владелец не обнаруживается, меры применяются к лицу, занимающему руководящую должность; при наличии траста или трастоподобной структуры идентифицируются доверительный собственник, учредитель, попечитель (при наличии), бенефициар и лицо, осуществляющее фактический окончательный контроль. В досье должна быть отражена именно эта схема — владелец за завесой, а не только формальная доля.
Политически значимое лицо — семья и близкие связи тоже
Если вы или бенефициарный владелец вашей структуры — политически значимое лицо, то есть физическое лицо, выполняющее видные государственные или политические функции, включая главу государства, главу или члена правительства, члена парламента, члена верховного или конституционного суда, посла, члена совета национального банка или главу международной организации, — банк обязан применить усиленные меры: разрешение руководства, установление происхождения имущества, денежных средств и конвертируемого виртуального актива, усиленный мониторинг. Прекращение функции не отменяет этот режим — банк обязан управлять и продолжающимися рисками. К этому добавляется то, что по закону данные меры распространяются напрямую на членов семьи — супругу или лицо, с которым политически значимое лицо ведёт общее домашнее хозяйство, а также сестру, брата, родителя, ребёнка/пасынка и его супруга или партнёра — и на лиц с близкими связями: тех, кто является бенефициарным владельцем структуры совместно с политически значимым лицом либо имеет с ним тесную деловую, социальную или политическую связь. Досье, которое само выявляет и объясняет эти связи, работает намного лучше, чем факт, скрытый в анкете и раскрытый позднее.
Крипто-происхождение — средства, вышедшие из конвертируемого виртуального актива
Чаще всего досье спотыкается именно на крипто-происхождении: банк видит сумму, поступившую на счёт с криптобиржи или платформы, и спрашивает — каков источник этих денег? Правовое основание здесь известно: в действующей редакции обязанность банка устанавливать происхождение распространяется и на конвертируемый виртуальный актив, а для политически значимых лиц закон прямо называет установление происхождения конвертируемого виртуального актива. На практике это значит, что досье должно описывать всю цепочку: какой это был криптоактив, где и как вы его приобрели или получили, по какой стоимости он был обменян и на какой бирже или платформе произошла конвертация в фиат. Цепочку подтверждают выписки биржи и платформы, ордера конвертации, история кошелька и документы первичной покупки — так, чтобы путь от первого дохода до банковского счёта был прослеживаем. Если ваша деятельность касается крипто-сферы профессионально, см. также нашу страницу «Полный обзор криптовалютного регулирования Грузии (VASP-рамки)» — там разъяснён регуляторный каркас банковского доступа крипто-бизнеса.
Комплектация и подача досье — наша услуга
Мы готовим досье об источнике средств в таком виде, чтобы на вопросы банка отвечал единый файл:
- типизация источников — зарплата и трудовой доход, доход от бизнеса, продажа имущества, наследство, возврат инвестиций, продажа криптоактивов — у каждого типа своя документальная основа;
- построение цепочки — хронологический и логический порядок документов, при котором каждая значительная сумма имеет названный источник;
- схема бенефициарной собственности — описание владения по правилу 25 процентов и, где нужно, его документальное подтверждение;
- перевод и формат — подготовка иностранных документов в понятном банку виде; конкретные формы и списки банка — его политика и сверяются с банком до подачи.
Одно честное замечание: решение о принятии досье всегда зависит от оценки риска банком, и закон не предписывает ни одного конкретного документа как обязательного — поэтому наша задача не «отметить формальный список», а собрать файл, который действительно снимает риск.
Часто задаваемые вопросы
Ниже мы отвечаем на самые частые вопросы о досье об источнике средств.
Когда банк обязан устанавливать происхождение средств?
Когда клиент отнесён к высокому уровню риска — тогда банк обязан принять разумные меры для установления происхождения имущества и денежных средств клиента, причём в действующей редакции в эту обязанность входит и конвертируемый виртуальный актив.
Какова граница для бенефициарного владельца?
Для юридического лица — 25 процентов или более долей или акций с правом голоса, владение прямо или косвенно, либо окончательный контроль; если такое лицо установить нельзя, меры переходят на руководящее лицо; для трастов — доверительный собственник, учредитель, попечитель, бенефициар.
Я не политик — касается ли меня режим PEP?
Может касаться: по закону усиленные меры распространяются на членов семьи (супруга или партнёр, сестра, брат, родитель, ребёнок/пасынок и его супруг или партнёр) и на лиц с тесной деловой или социальной связью.
Какие документы лучше всего для крипто-происхождения?
Выписки биржи и платформы, ордера конвертации, история кошелька и документы первичной покупки — собранные так, чтобы цепочка читалась от первого дохода до банковского счёта.
Как мы помогаем на Legal.ge
Наша команда готовит полный цикл досье об источнике средств: типизация источников и построение документальной цепочки, описание схемы бенефициарной собственности по правилу 25 процентов, выявление и разъяснение связей политически значимого лица, полная цепочка крипто-происхождения с выписками биржи и доведение файла до банка. Свяжитесь с нами — на первой консультации оценим вашу ситуацию, спланируем структуру досье и составим точный список документов на Legal.ge.