Цифровые кошельки в грузинской правовой системе
Цифровой кошелёк — одна из форм электронных денег и платёжных услуг, деятельность которых в Грузии регулируется Законом Грузии «О платёжной системе и платёжных услугах». Закон определяет, кто вправе оказывать платёжные услуги, как осуществляется регистрация и надзор за провайдером, какую информацию он обязан представлять и публиковать и — что важнее всего для пользователей — как защищаются денежные средства потребителя, находящиеся в кошельке. Правильно выстроенное соответствие требованиям означает превращение этих установленных законом норм в единую, постоянно действующую систему, в которой каждый процесс — от регистрации до защиты счетов клиентов — документирован и проверяем.
По закону недопустимо оказание платёжных услуг лицом, которое не является зарегистрированным Национальным банком Грузии провайдером платёжных услуг, коммерческим банком, микробанком или микрофинансовой организацией, либо иным прямо предусмотренным законом лицом. Регистрацию и её отмену осуществляет Национальный банк Грузии в установленном им порядке. При регистрации провайдеру предоставляется право оказания конкретной платёжной услуги или услуг, а значит, оператор кошелька не вправе предлагать сервисы за пределами предоставленной полномочий. Национальный банк публикует список провайдеров с указанием разрешённых услуг, и в этом списке значительные провайдеры отмечаются отдельно.
Регистрация, капитал и приобретение значительной доли
Капитал провайдера платёжных услуг ни на одном этапе деятельности не должен быть меньше рассчитанной суммы надзорного капитала, определённой и исчисленной в порядке, установленном Национальным банком. Это требование имеет постоянный характер: мониторинг капитала и регулярная проверка его соответствия должны быть выделены в программе комплаенса в отдельный, осязаемый процесс с закреплённой ответственностью и документированным порядком эскалации.
Особые правила действуют при приобретении значительной доли в провайдере. Лицо, планирующее такое приобретение, обязано представить в Национальный банк заявление вместе с информацией и документацией, определённой правовым актом банка. Банк принимает решение в течение 1 месяца с момента представления информации, а отсутствие ответа в этот срок автоматически означает согласие на сделку. Если представленная информация недостаточна или неточна, банк вправе запросить дополнительные сведения непосредственно у потенциального приобретателя либо у самого провайдера — в этом случае течение месячного срока приостанавливается до представления дополнительной информации.
Представление, публикация информации и отчётность
Национальный банк вправе в установленном им порядке затребовать у провайдера и получить финансовую, статистическую и любую иную информацию в пределах своей компетенции. Для оператора это означает наличие устойчивого процесса подготовки и своевременного представления данных, поскольку запрос может коснуться любого вопроса, связанного с платёжным счётом или платёжными услугами.
Сам провайдер также несёт обязанности по публикации: в порядке, определённом Национальным банком, публикуется информация, связанная с платёжным счётом или услугами, в том числе о взимаемых комиссиях и применяемых обменных курсах. В целях прозрачности и сопоставимости Национальный банк публикует эту информацию с указанием наименования провайдера, что позволяет потребителям сравнивать условия разных операторов. Кроме того, в целях законодательства о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма провайдер представляет банку соответствующую отчётность; форма, качество и срок её представления определяются правовым актом банка.
Статус значимого провайдера и аудированная отчётность
Закон отдельно определяет статус значимого провайдера платёжных услуг. Если объём выпущенных провайдером или связанным с ним лицом электронных денег либо оборот иных платёжных услуг превышает установленные Национальным банком пороги, банк вправе установить для него дополнительные требования. То же возможно путём индивидуального административно-правового акта, если банк считает провайдера значимым для финансового сектора, — даже когда объём или оборот не превышает установленных порогов.
Значимый провайдер обязан на каждом этапе деятельности соблюдать минимальную сумму рассчитанного капитала по его видам; если он одновременно является микрофинансовой организацией, должна соблюдаться наибольшая из сумм капитала, установленных этим законом и законом о микрофинансовых организациях. Дополнительные требования продолжают действовать и после снижения объёма или оборота ниже порогов. Освобождение возможно, если объём электронных денег или оборот не превышает установленных порогов в течение 3 месяцев подряд либо если требования были установлены исходя из значимости провайдера для сектора.
Не менее строгие требования к отчётности: провайдер ведёт учёт и финансовую отчётность по международным стандартам финансовой отчётности (IFRS). Значимый провайдер обязан ежегодно публиковать на собственном сайте аудированную финансовую отчётность за прошедший год не позднее 15 мая следующего года, подготовленную по международным стандартам и прошедшую аудит в соответствии с международными стандартами аудита. Задержка публикации аудированной отчётности сама по себе является комплаенс-дефектом и должна рассматриваться в процессе надзора как рисковое событие.
Защита денежных средств потребителя
Для пользователя цифрового кошелька важнейшие гарантии — правила защиты денежных средств потребителя. Денежные средства потребителя, находящиеся у провайдера, должны размещаться отдельно от собственных средств провайдера, на счёте или счетах номинального владения. Недопустимо использование этих средств для обеспечения обязательств провайдера, в том числе для выдачи кредита или овердрафта. Полученные средства потребителя не являются депозитом, проценты на них в пользу потребителя не начисляются, а электронные деньги представляют собой обязательство провайдера электронных денег перед потребителем.
По требованию потребителя провайдер обязан обменять электронные деньги на денежные средства. Юридическое лицо, зарегистрированный в Грузии индивидуальный предприниматель и организационное образование без статуса юридического лица могут участвовать в схеме электронных денег только в роли получателя суммы платёжной операции, а в роли плательщика — лишь в прямо предусмотренных законом исключительных случаях. Провайдер обязан обеспечить перечисление эквивалентных денежных средств на банковские счета таких лиц не позднее 15 банковских дней после получения электронных денег.
Если провайдер включает юридическое лицо в схему электронных денег в качестве плательщика, он обязан обеспечить исполнение обязательств, предусмотренных законодательством Грузии, в том числе Налоговым кодексом, и уведомить об этом Национальный банк в течение 2 рабочих дней. Список таких провайдеров публикуется на официальном сайте банка, что служит дополнительным публичным источником информации для инвесторов и партнёров.
Часто задаваемые вопросы
Кто вправе оказывать услуги цифровых кошельков в Грузии?
Только зарегистрированный Национальным банком Грузии провайдер платёжных услуг, коммерческий банк, микробанк или микрофинансовая организация, а также иное прямо предусмотренное законом лицо. Оказание платёжных услуг без регистрации запрещено, а при регистрации предоставляется право на оказание только конкретных услуг.
В какой срок Национальный банк решает вопрос о приобретении значительной доли?
Решение принимается в течение 1 месяца с момента представления информации. Отсутствие ответа в этот срок автоматически означает согласие на сделку. При запросе дополнительных сведений течение срока приостанавливается до их представления.
Какие обязанности несёт значимый провайдер?
Он должен соблюдать минимальную сумму рассчитанного капитала на каждом этапе, вести учёт по стандартам IFRS и публиковать аудированную отчётность за каждый год на своём сайте не позднее 15 мая следующего года. Дополнительные требования действуют и после снижения оборота ниже порогов.
Как защищаются деньги потребителя в кошельке?
Средства потребителя хранятся отдельно от собственных средств провайдера на счёте номинального владения; запрещено использовать их для обеспечения обязательств провайдера, выдачи кредита или овердрафта. Эти средства не являются депозитом, а по требованию потребителя электронные деньги обмениваются на денежные средства.
Что происходит, если оператор включает юридическое лицо в схему как плательщика?
Провайдер обязан обеспечить исполнение обязательств, установленных законодательством, включая Налоговый кодекс, и уведомить Национальный банк в течение 2 рабочих дней. Список таких провайдеров публикуется на сайте банка.
Как мы помогаем на Legal.ge
На Legal.ge вы найдёте юристов по банковскому и финансовому праву, которые помогут собрать полный пакет соответствия для цифрового кошелька: от подготовки заявления о регистрации и расчёта требований к капиталу до документирования процедур публикации информации, отчётности и защиты средств потребителей. Выберите специалиста по профилю, обсудите свою ситуацию и получите точный, основанный на законе план действий.