Состав легализации незаконных доходов
Уголовное законодательство отдельной нормой устанавливает ответственность за легализацию незаконных доходов, известную как отмывание денег. Это придание незаконному и/или неподтверждённому имуществу правомерного вида — пользование имуществом, его приобретение, владение, конвертация, передача или иное действие — с целью сокрытия его незаконного и/или неподтверждённого происхождения и/или оказания помощи другому лицу в уходе от ответственности, а равно сокрытие или завуалирование его подлинной природы, источника происхождения, местонахождения, размещения, движения, права собственности и иных связанных с ним прав. Преступление, следовательно, состоит не в получении средств, а в их прикрытии — в сокрытии источника, и именно на этом различии защита строит позицию, проверяя доказанность элементов сокрытия в конкретном деле.