Провайдер услуг виртуального актива — статус подотчётного лица
Закон Грузии о содействии пресечению отмывания денег и финансирования терроризма включает провайдера услуг виртуального актива в перечень финансовых институтов, то есть называет его подотчётным лицом. Для криптобизнеса это означает, что внутренняя политика — не дело доброй воли: закон прямо требует её наличия, и при инспекции надзорным органом эти документы запрашивают в первую очередь. Круг подотчётных лиц по закону широк — от банков, депозитных учреждений, страховых брокеров и обменных пунктов до микрофинансовых организаций и провайдеров услуг виртуального актива, — и к каждому применяется единый профилактический стандарт.
Документацию следует выстраивать через призму готовности к инспекции: политика хороша ровно настолько, насколько её исполнение подтверждено записями, инструкциями и доказательствами обучения сотрудников. Поэтому текст политики должен опираться на конкретные блоки закона — кто является подотчётным лицом, какие профилактические меры осуществляются, как определяется бенефициарный владелец и как фиксируется сопроводительная информация при переводе конвертируемого виртуального актива.
Профилактические меры: основные блоки политики
Статья 10 закона устанавливает четыре опоры профилактических мер: идентификация клиента и его верификация на основе надёжного и независимого источника; идентификация бенефициарного владельца и принятие разумных мер для его верификации на основе надёжного источника; установление цели и предполагаемого характера деловых отношений; и постоянный мониторинг деловых отношений. На этих четырёх опорах строится весь цикл обслуживания клиента — от онбординга до регулярного обзора операций.
Детали той же статьи наполняют операционную часть политики. При идентификации лица, действующего от имени клиента, оно верифицируется по надёжному и независимому источнику, и получается должным образом засвидетельствованный документ, подтверждающий полномочия представительства. В отношении юридического лица, незарегистрированной организационной структуры или траста изучается структура владения и контроля. Устанавливается суть деятельности клиента и получается информация о характере, объёме и частоте ожидаемых операций. Мониторинг означает изучение подготовленных, заключённых или исполненных сделок в рамках отношений — насколько они соответствуют известной информации о клиенте, его коммерческой или профессиональной деятельности и уровню риска, а при необходимости — происхождению имущества, денежных средств и конвертируемого виртуального актива клиента. Идентификационные данные обновляются с должной периодичностью.
Закон и прямо ограничивает отношения: запрещено устанавливать или продолжать деловые отношения, заключать или исполнять разовую сделку, если подотчётное лицо не может осуществить профилактические меры, — и в таком случае оно обязано изучить наличие оснований для представления отчёта. Аналогично отношения запрещены при обоснованном подозрении связи клиента с определёнными законом санкционными кругами. Именно эти запреты и критерии их применения должны быть детально описаны в политике.
Бенефициарный владелец: порог в 25 процентов и исключения
Статья 13 определяет бенефициарного владельца: физическое лицо, которое является конечным владельцем или конечным контролёром клиента либо от имени которого готовится, заключается или исполняется сделка. Для юридического лица бенефициарным владельцем является физическое лицо, прямо или косвенно владеющее 25 процентами или более долей или акций с правом голоса либо иным образом осуществляющее конечный контроль. Прямым владением считается владение физического лица 25 процентами или более; косвенным — владение через контролируемое им юридическое лицо или лиц.
Если после исчерпания всех возможных мер бенефициарный владелец отсутствует, меры осуществляются в отношении лица, занимающего руководящую должность клиента. При трасте или трастоподобной структуре идентификации подлежат доверительный управляющий, учредитель, попечитель (при наличии), бенефициар и иное физическое лицо, осуществляющее фактический конечный контроль. Если бенефициар заранее не определён, необходимо получить достаточную информацию о круге лиц, в пользу которых траст действует. Для провайдера услуг виртуального актива это означает, что процедура определения бенефициара должна быть закреплена документально — с форматами и сроками.
Перевод конвертируемого виртуального актива: сопроводительная информация
Статья 17 с первым надстрочным индексом регулирует перевод конвертируемого виртуального актива: это операция, совершаемая инициатором либо по его поручению или с его согласия, цифровым способом, для обеспечения получателю доступности актива; инициатор и получатель могут быть одним и тем же лицом. Провайдер обязан обеспечить, чтобы переводу или получению актива сопутствовала определённая надзорным органом сопроводительная информация. Если же перевод не содержит в полном объёме идентификационные данные инициатора или получателя по установленным надзорным органом правилам, провайдер-получатель обязан изучить наличие оснований для отчёта. Техническая реализация этого правила — какие поля передаются вместе с переводом и что происходит при неполных данных, — выделяется в политике отдельной процедурой.
Часто задаваемые вопросы
Какой статус у криптопровайдера?
Подотчётное лицо — он включён в перечень финансовых институтов, поэтому к нему применяется полный пакет профилактических мер.
Что входит в проверку клиента?
Идентификация по надёжному источнику, определение бенефициарного владельца, установление цели и характера отношений и мониторинг — по объёму, характеру, частоте и происхождению средств.
Как определить бенефициарного владельца?
Ищите физическое лицо, прямо или косвенно владеющее 25 процентами или более акций либо осуществляющее конечный контроль; при невозможности — руководящее лицо клиента.
Что сопровождает перевод актива?
Сопроводительная информация, определённая правилами надзорного органа; неполные идентификационные данные влекут изучение оснований для отчёта.
Как мы помогаем на Legal.ge
Юристы Legal.ge готовят для провайдеров услуг виртуального актива полный пакет документов по противодействию отмыванию денег: процедуры проверки клиента, правило бенефициарного владельца с порогом 25 процентов, критерии мониторинга и форматы сопроводительной информации при переводах. Мы проводим аудит существующей документации и закрываем пробелы до инспекции. Обратитесь к нам — вместе выстроим документальную базу под вашу бизнес-модель.