ანგარიშის გახსნის სამართლებრივი ჩარჩო — რა აწესრიგებს პროცედურას
საქართველოში კომერციული ბანკი ანგარიშის გახსნის პროცედურას „კომერციულ ბანკთა საქმიანობის შესახებ“ საქართველოს კანონით დადგენილი წესით ახორციელებს: ეს პროცედურა მიჰყვება ფულის გათეთრებისა და ტერორიზმის დაფინანსების აღკვეთის ხელშეწყობის შესახებ კანონს, აგრეთვე ამერიკის შეერთებული შტატებისა და საქართველოს მთავრობებს შორის უცხოური ანგარიშის საგადასახადო შესაბამისობის აქტის (FATCA) შესრულების შეთანხმებას და მოქმედ რედაქციაში — ფინანსური ანგარიშების თაობაზე ინფორმაციის ავტომატური გაცვლის საერთაშორისო შეთანხმებასაც (CRS). ამავდროულად, საბანკო მომსახურების თაობაზე კლიენტსა და ბანკს შორის ურთიერთობა ხელშეკრულების საფუძველზე რეგულირდება, ხოლო იქ, სადაც ეროვნული ბანკის წესი არ არსებობს, ბანკი საერთაშორისო საბანკო ნორმებისა და ჩვევების შესაბამისად მოქმედებს. პატიოსანი საწყისია ისიც, რომ კანონი არავის აძლევს მოთხოვნის უფლებას ანგარიშის გახსნაზე: საქართველოში მოქმედ კომერციულ ბანკს უფლება აქვს, ყოველგვარი დასაბუთების გარეშე უარი განაცხადოს ანგარიშის გახსნაზე ან მომსახურების გაწევაზე, გარდა საგადახდო სისტემისა და საგადახდო მომსახურების შესახებ კანონით განსაზღვრული ვალდებულებისა, თუ მისი შესრულება აღკვეთის კანონმდებლობას არ არღვევს. სწორედ ამიტომ გადამწყვეტია პირველივე განაცხადის ხარისხი: კარგად დოკუმენტირებული კლიენტი ბანკისთვის გამოთვლადი რისკია, ხოლო თხელი საქმე — უარის მიზეზი.