Введение: Основы управления денежными потоками
Жизнеспособность любого бизнеса зависит от правильного управления денежными потоками (Cash Flow). Эффективное управление кредиторской (то, что вы должны) и дебиторской (то, что должны вам) задолженностью является краеугольным камнем финансовой стабильности. В Грузии многие компании сталкиваются с проблемой ликвидности не потому, что у них плохой бизнес, а потому, что они не могут вовремя получить средства от клиентов или сбалансировать график платежей по обязательствам. Профессиональные услуги по управлению кредиторской и дебиторской задолженностью помогают бизнесу поддерживать здоровый баланс, избегать «кассовых разрывов» и сохранять хорошие отношения с поставщиками и клиентами. Эта услуга необходима как для торговых и дистрибьюторских компаний, так и для сферы услуг.
Что включает эта услуга?
Эта услуга охватывает полный цикл учета и управления обязательствами и требованиями. Специалисты обеспечивают:
- Управление дебиторской задолженностью (AR): Своевременная отправка инвойсов, контроль сроков оплаты, реагирование на просроченные платежи и управление системой напоминаний.
- Управление кредиторской задолженностью (AP): Обработка полученных от поставщиков инвойсов, планирование платежей по приоритетам и оптимизация сроков оплаты.
- Оформление актов сверки: Периодические сверки с партнерами (поставщиками и клиентами) для подтверждения точности остатков.
- Анализ старения задолженности (Aging Report): Классификация обязательств и требований по срокам, чтобы менеджмент вовремя видел проблемные долги.
- Разработка кредитной политики: Определение условий оплаты для клиентов (кредитный лимит, дни отсрочки) с учетом рисков.
Распространенные ситуации и сценарии
Типичный сценарий — когда у компании есть прибыль на бумаге, но на счету нет денег для выплаты зарплат, так как клиенты задерживают оплату. Профессиональный бухгалтер в это время налаживает управление дебиторкой и ускоряет сбор средств. Второй сценарий касается отношений с поставщиками: если компания систематически задерживает оплату из-за хаотичного управления, поставщик может остановить поставку продукции, что остановит бизнес. Также часты споры об остатках — когда по вашим записям клиент должен 1000 лари, а он утверждает, что 500. Регулярные акты сверки и полный порядок в документации исключают такие недоразумения.
Правовая база Грузии
Вопросы расчетов регулируются Гражданским кодексом Грузии, который определяет правила выполнения обязательств, сроки и условия наложения неустойки в случае нарушения. С налоговой точки зрения, Налоговый кодекс Грузии (особенно в части НДС) требует точного учета, так как при работе по методу начисления налоговое обязательство может возникнуть еще до получения средств. Следовательно, правильное управление дебиторской задолженностью напрямую связано с планированием налоговой нагрузки. Также Закон «О бухгалтерском учете, отчетности и аудите» обязывает компании вести точные и прозрачные записи о своих обязательствах и активах.
Процесс: Как происходит управление?
Процесс обслуживания начинается с аудита существующей базы — специалисты проверяют, кто и сколько должен компании и наоборот. Затем внедряется систематический процесс: ежедневно происходит обработка банковских выписок и отражение в программе. Раз в неделю или месяц менеджменту предоставляется «отчет о старении» (aging report), где видны просроченные суммы. Специалисты также готовят и рассылают акты сверки. Критическое значение имеет коммуникация — бухгалтер или финансовый менеджер координирует действия с отделом продаж (в случае дебиторов) и отделом закупок (в случае кредиторов), чтобы информация была непрерывной и точной.
Почему стоит выбрать специалиста на Legal.ge?
Представленные на Legal.ge бухгалтеры и финансовые менеджеры владеют современными бухгалтерскими программами (Fina, Oris, 1C, QuickBooks) и имеют практический опыт управления денежными потоками. Через нашу платформу вы можете найти специалиста, который не только фиксирует данные, но и поможет вам наладить финансовую дисциплину. Приведите в порядок свою кредиторскую и дебиторскую задолженность вместе со специалистами Legal.ge и обеспечьте финансовую стабильность вашего бизнеса.
Обновлено: ...