Об этой услуге
Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма возлагает на подотчётных лиц не отдельную формальность, а целый институт: систему контроля соответствия, которая начинается с оценки рисков, фиксируется внутренней инструкцией и продолжается отчётами о подозрительных сделках. Наша услуга помогает подотчётным лицам выстроить и проверить именно эту систему — с первого дня так, чтобы требования работали на практике, а не на бумаге.
Система контроля соответствия и внутренняя инструкция
Согласно статье 29 закона, подотчётное лицо обязано внедрить такую политику, правила, системы и механизмы внутреннего контроля, которые пропорциональны характеру и объёму его деятельности и связанным рискам. Для внедрения разрабатывается внутренняя инструкция, утверждаемая органом управления или лицом с руководящими полномочиями. Инструкция определяет, в частности: права и обязанности руководителя ответственного лица или структурного подразделения и сотрудников; правила отбора персонала; программу непрерывного обучения; и функцию независимого аудита для проверки эффективности системы. Должность ответственного лица должна соответствовать верхнему иерархическому уровню, а ответственность за эффективность системы несёт член органа управления или лицо с руководящими полномочиями — комплаенс не второстепенная канцелярия, он стоит на уровне менеджмента.
Оценка и управление рисками
Статья 8 устанавливает интеллектуальное ядро системы: с учётом характера и объёма деятельности подотчётное лицо обязано внедрить эффективную систему оценки и управления рисками и с надлежащей периодичностью оценивать и учитывать связанные с деятельностью риски — на основе клиента и бенефициарного собственника, их деятельности и юрисдикции, продукта и способа предоставления. До внедрения новой технологии, продукта или услуги риски оцениваются заранее. Уровень риска клиента определяется до разовой сделки и до установления отношений, затем — периодически и при существенных изменениях. При оценке учитываются национальная оценка рисков и указания Службы и надзорного органа, а по требованию надзорного органа подотчётное лицо обязано обосновать, что риски оценены надлежащим образом.