ბენეფიციარული მესაკუთრის გამჟღავნება: ქართული სტატუტური რეჟიმი
ბენეფიციარული მესაკუთრის გამჟღავნების ქართული სტატუტური რეჟიმი ფულის გათეთრებისა და ტერორიზმის დაფინანსების აღკვეთის შესახებ კანონშია: მისი მე-13 მუხლი ცნებასა და იდენტიფიკაციას, 21-ე და 19-ე მუხლები რისკის სპეციალურ კატეგორიებს, ხოლო მე-18 მუხლი გამჟღავნების ინსტრუმენტს — გაძლიერებულ პრევენციულ ღონისძიებებს აწესრიგებს. ერთი კორპუსი, ოთხი განსხვავებული კუთხე.
კომპანიისთვის პრაქტიკული აზრი მარტივია: ბენეფიციარის ამოცნობა არ არის მხოლოდ ფორმალური ანკეტა — ის იწყება 25 პროცენტიანი ზღვრის გამოყენებით და მთავრდება იმის დადგენით, ვის ხელშია საბოლოო კონტროლი.
ვინ არის ბენეფიციარი მესაკუთრე
მე-13 მუხლის მიხედვით, ბენეფიციარი მესაკუთრეა ფიზიკური პირი, რომელიც კლიენტის საბოლოო მფლობელი ან საბოლოო მაკონტროლებელია ან/და რომლის სახელითაც მზადდება, იდება ან სრულდება გარიგება. იურიდიული პირის ბენეფიციარი მესაკუთრეა ფიზიკური პირი, რომელიც პირდაპირ ან არაპირდაპირ ფლობს ამ იურიდიული პირის წილის ან ხმის უფლების მქონე აქციების 25 პროცენტს ან 25 პროცენტზე მეტს ან სხვაგვარად ახორციელებს საბოლოო კონტროლს.
პირდაპირ ფლობად მიიჩნევა თვით ფიზიკური პირის მიერ წილების ან აქციების 25 პროცენტის ან მეტის ფლობა; არაპირდაპირად — იმ იურიდიული პირის მეშვეობით, რომელსაც ეს ფიზიკური პირი აკონტროლებს. თუ ყველა შესაძლო ღონისძიების შემდეგაც ვერ დადგინდება ბენეფიციარი, პრევენციული ღონისძიებები განიხორციელება კლიენტის ხელმძღვანელობითი უფლებამოსილების მქონე პირის მიმართ. ტრასტის ან მსგავსი სტრუქტურის შემთხვევაში ღონისძიებები ეხება რწმუნებულს, მარწმუნებელს, მეურვეს, ბენეფიციარს და საბოლოო ეფექტიან კონტროლს მოქმედ სხვა ფიზიკურ პირს.
პოლიტიკურად აქტიური პირები
21-ე მუხლი განსაკუთრებულ კატეგორიას განსაზღვრავს: პოლიტიკურად აქტიური პირია მნიშვნელოვანი საჯარო ან პოლიტიკური ფუნქციების შემსრულებელი ფიზიკური პირი — სახელმწიფოს მეთაური, მთავრობის ხელმძღვანელი, მინისტრი, პარლამენტის წევრი, პოლიტიკური გაერთიანების ხელმძღვანელი, უმაღლესი სასამართლოების წევრი, ეროვნული ბანკის საბჭოს წევრი, ელჩი, თავდაცვის ძალების ხელმძღვანელი, საერთაშორისო ორგანიზაციის ხელმძღვანელი და სხვები.
თუ კლიენტი ან მისი ბენეფიციარი მესაკუთრე პოლიტიკურად აქტიური პირია, ანგარიშვალდებული პირი ვალდებულია ხელმძღვანელობისგან მიიღოს ურთიერთობის დამყარების ან გაგრძელების ნებართვა, მიიღოს გონივრული ზომები მისი ქონებისა და სახსრების წარმომავლობის დასადგენად და განახორციელოს გაძლიერებული მონიტორინგი. იგივე ღონისძიებები ვრცელდება ასეთი პირის ოჯახის წევრებზე და მასთან მჭიდრო საქმიანი ან სხვა ურთიერთობის მქონე პირებზე; ფუნქციის შეწყვეტის შემდეგაც განგრძობითი რისკების სამართავი ეფექტიანი ზომები რჩება.