საერთაშორისო კრიპტო-ტრანზაქციები

შესავალი: საერთაშორისო კრიპტო-ტრანზაქციების გამოწვევები

თანამედროვე გლობალურ ეკონომიკაში კრიპტოვალუტა გახდა საზღვრებს გარეთ თანხის გადარიცხვის ერთ-ერთი ყველაზე სწრაფი და ეფექტური საშუალება. თუმცა, როდესაც საქმე ეხება საერთაშორისო ტრანზაქციებს, რომლებიც საბოლოოდ ქართულ საბანკო სისტემას ან იურისდიქციას უკავშირდება, წარმოიქმნება მნიშვნელოვანი სამართლებრივი ბარიერები. საერთაშორისო კრიპტო-ტრანზაქციების მომსახურება გულისხმობს კლიენტის დახმარებას ციფრული აქტივების ტრანსსასაზღვრო მოძრაობის ლეგალიზებაში, თანხის წარმომავლობის (Source of Funds) დადასტურებასა და საბანკო სისტემასთან თავსებადობის უზრუნველყოფაში. ეს სერვისი კრიტიკულია ინვესტორებისთვის, ექსპორტიორებისა და ფიზიკური პირებისთვის, რომლებსაც სურთ დიდი მოცულობის კრიპტო კაპიტალის შემოტანა საქართველოში ან ქვეყნიდან გატანა კანონიერი გზებით.

ქართული ბანკები ხშირად სიფრთხილით ეკიდებიან კრიპტოვალუტასთან დაკავშირებულ ტრანზაქციებს საერთაშორისო SWIFT გადარიცხვების დროს. პროფესიონალი იურისტის ჩართულობა აუცილებელია იმისათვის, რომ მოხდეს ტრანზაქციის ჯაჭვის (Blockchain Trail) სწორი დოკუმენტირება და შესაბამისობის უზრუნველყოფა როგორც ადგილობრივ, ისე საერთაშორისო AML (ფულის გათეთრების საწინააღმდეგო) სტანდარტებთან.

რას მოიცავს საერთაშორისო კრიპტო-ტრანზაქციების სერვისი

ეს სერვისი ფარავს კომპლექსურ იურიდიულ და ფინანსურ პროცედურებს, რომლებიც აუცილებელია უსაფრთხო ტრანსსასაზღვრო ოპერაციებისთვის:

• თანხის წარმომავლობის (SoF) დადასტურება: კლიენტის კრიპტო აქტივების ლეგალური წარმომავლობის შესახებ დეტალური რეპორტის მომზადება ბანკებისთვის და მარეგულირებლებისთვის.
• ტრანზაქციის სტრუქტურირება: კრიპტო და ფიატ ვალუტების მოძრაობის ისეთი სქემის შემუშავება, რომელიც მინიმუმამდე დაიყვანს დაბეგვრას და საკომისიოებს, კანონის სრული დაცვით.
• საგარეო ეკონომიკური ხელშეკრულებები: საერთაშორისო კონტრაქტების მომზადება, სადაც გათვალისწინებულია ანგარიშსწორება ვირტუალური აქტივებით ან ჰიბრიდული მეთოდით.
• სანქციების სკრინინგი: მიმღები ან გამგზავნი მხარის (Wallet Address) შემოწმება საერთაშორისო სანქციების სიებში (OFAC, EU), რათა თავიდან იქნას აცილებული ტრანზაქციის დაბლოკვა.
• კაპიტალის რეპატრიაცია: უცხოეთიდან მიღებული კრიპტო შემოსავლის ლეგალური შემოტანა საქართველოში და მისი დეკლარირება.
• დავების მოგვარება: გაყინული ტრანზაქციების ან დაბლოკილი ანგარიშების შემთხვევაში იურიდიული წარმომადგენლობა ბირჟებთან და ბანკებთან.

გავრცელებული სიტუაციები და სცენარები

საერთაშორისო კრიპტო-ტრანზაქციების დროს იურიდიული დახმარება ხშირად ესაჭიროებათ შემდეგ შემთხვევებში:

• ინვესტიციის შემოტანა: უცხოელ ინვესტორს სურს საქართველოში უძრავი ქონების შეძენა და თანხის გადმორიცხვა სურს კრიპტო ბირჟიდან პირდაპირ დეველოპერის ანგარიშზე. ბანკი ითხოვს თანხის წარმომავლობას.
• მომსახურების ექსპორტი: ქართველი ფრილანსერი ან სააგენტო ემსახურება კლიენტებს ევროპაში და ანაზღაურებას იღებს სტეიბლკოინებში (USDT/USDC). საჭიროა ამ თანხის ლეგალური განაღდება.
• საოჯახო კაპიტალის გადატანა: პირს სურს სხვა ქვეყნიდან საქართველოში გადმოიტანოს თავისი დანაზოგი, რომელიც წლების განმავლობაში კრიპტოვალუტაში ჰქონდა დაბანდებული.
• საერთაშორისო ვაჭრობა: იმპორტიორს სურს ჩინელ მომწოდებელს გადაუხადოს კრიპტოვალუტით საქონლის სანაცვლოდ, რათა დააჩქაროს პროცესი და თავი აარიდოს სავალუტო კონვერტაციის მაღალ საკომისიოებს.

საქართველოს კანონმდებლობა და რეგულაციები

საერთაშორისო კრიპტო-ტრანზაქციების რეგულირებისას გადამწყვეტია „ფულის გათეთრებისა და ტერორიზმის დაფინანსების აღკვეთის ხელშეწყობის შესახებ“ საქართველოს კანონი. ეს კანონი ავალდებულებს ფინანსურ ინსტიტუტებს (მათ შორის VASP-ებს), შეამოწმონ ტრანზაქციები, რომლებიც აღემატება გარკვეულ ზღვარს ან არის საეჭვო. განსაკუთრებული ყურადღება ექცევა „Travel Rule“-ის (FATF-ის რეკომენდაცია #16) იმპლემენტაციას, რაც გულისხმობს ინფორმაციის გაცვლას კრიპტო აქტივების გამგზავნ და მიმღებ პროვაიდერებს შორის.

საგადასახადო კუთხით, საქართველოს საგადასახადო კოდექსი და საერთაშორისო საგადასახადო შეთანხმებები (DTAA) განსაზღვრავს ტრანსსასაზღვრო გადარიცხვების დაბეგვრას. მნიშვნელოვანია აღინიშნოს, რომ თუმცა კრიპტო ტრანზაქციები თავისთავად ლეგალურია, მათი კონვერტაცია ფიატში ექვემდებარება კომერციული ბანკების შიდა პოლიტიკას, რომელიც ხშირად უფრო მკაცრია, ვიდრე კანონმდებლობა. სამოქალაქო კოდექსი კი იძლევა საშუალებას, დაიდოს ხელშეკრულებები, სადაც ანგარიშსწორების საგანი იქნება ვირტუალური აქტივი (როგორც ბარტერი).

მომსახურების მიღების პროცესი

ეფექტური მომსახურება შემდეგ ეტაპებს მოიცავს:

1. ტრანზაქციის აუდიტი: სპეციალისტი სწავლობს დაგეგმილ ტრანზაქციას, ბლოკჩეინ ისტორიას და რისკებს.
2. დოკუმენტაციის კრებული: მზადდება „Source of Wealth“ და „Source of Funds“ დოკუმენტები (მაგ. მაინინგის ისტორია, ტრეიდინგის რეპორტები).
3. ბანკთან/ბირჟასთან კომუნიკაცია: იურისტი წინასწარ ათანხმებს ტრანზაქციას შესაბამის ინსტიტუტთან, რათა თავიდან იქნას აცილებული შეფერხება.
4. ოპერაციის შესრულება: ტრანზაქციის განხორციელება იურიდიული ზედამხედველობის ქვეშ.
5. დეკლარირება: საჭიროების შემთხვევაში, საგადასახადო დეკლარაციის წარდგენა მიღებულ შემოსავალზე.

რატომ უნდა აირჩიოთ Legal.ge?

საერთაშორისო კრიპტო-ტრანზაქციები მოითხოვს არა მხოლოდ სამართლებრივ ცოდნას, არამედ ტექნიკურ კომპეტენციას ბლოკჩეინ ანალიტიკაში. Legal.ge გაძლევთ წვდომას სპეციალისტებზე, რომლებსაც აქვთ გამოცდილება რთულ ტრანსსასაზღვრო ოპერაციებში და კარგად იცნობენ როგორც ქართულ, ისე საერთაშორისო რეგულაციებს. ჩვენი პლატფორმის მეშვეობით თქვენ შეძლებთ თქვენი ციფრული აქტივების უსაფრთხოდ და ლეგალურად მართვას გლობალურ მასშტაბით.