В международной практике «кэптивом» называют страховую компанию, учреждённую группой для страхования собственных рисков. Сразу необходимо сказать: закон Грузии о страховой деятельности этого термина не знает, и отдельного правового режима для кэптивов в Грузии не существует. Групповое самострахование — чисто коммерческое решение, а созданная для него компания полностью подчиняется общему режиму страховой деятельности: акционерная форма, лицензия, требования к капиталу и платёжеспособности и постоянный государственный надзор. На этой странице мы объясняем, что эта позиция означает на практике и какие статьи образуют каркас, в который должна уложиться кэптивная схема.
Правовая позиция: кэптив — обычный лицензированный страховщик
По статье 9 страховщик — юридическое лицо, созданное для страховой деятельности и лицензированное на соответствующий вид страхования. Единственно допустимая форма страховой организации — акционерное общество, а наименование лицензированной организации обязательно содержит слово «страхование»; бюджетным организациям запрещено учреждать страховую организацию или быть её учредителем.
Это значит, что группа, решившая управлять собственными рисками через отдельную страховую компанию, учреждает обычную страховую организацию — с ограниченным кругом акционеров, но без смягчения правового статуса. Статья 22 предусматривает лицензирование лишь трёх видов деятельности — страхование жизни, иное страхование и перестрахование, — и компания для группового страхования выбирает из них. Состав акционеров закон регулирует надзорными условиями — проверкой приемлемости владельцев существенных долей, — а не особым режимом.
Учреждение и процедура лицензирования
Соискатель лицензии представляет службе существенный пакет: письменное заявление, учредительные документы, свидетельство о регистрации, выписку из реестра ценных бумаг о распределении акций, банковские документы о полном денежном внесении минимального капитала учредителями, идентификационную документацию и сведения о приемлемости владельцев существенных долей и всех администраторов, информацию о происхождении капитала и бизнес-план на 3 года с начала деятельности, включая перестраховочную программу.
Лицензия выдаётся на неопределённый срок, конкретному страховщику и передаче не подлежит; страховщик обязан использовать её не реже одного раза каждые 6 месяцев, а для перестрахования в уже лицензированном виде дополнительная лицензия не нужна — достаточно уведомления в течение 10 рабочих дней.
Статья 25 определяет основания отказа: служба не выдаст лицензию, если документы не отвечают требованиям и не исправлены в срок; если сведения неточны или неполны; если администраторы и владельцы существенных долей не проходят проверку приемлемости; если у соискателя нет права осуществлять страховую деятельность; если ранее полученная в этой сфере лицензия отменена и основания не устранены; либо если в отношении владельца существенной доли идёт ликвидация или банкротство. Отказ даётся мотивированным письменным ответом и может быть обжалован.
Капитал, резервы и платёжеспособность
Статья 13 основывает финансовую устойчивость страховщика на капитале, страховых резервах и системе перестрахования. Минимальный капитал определяет служба по видам и формам страхования, и он не может быть менее одной трети расчётной маржи платёжеспособности. Соответствующие денежные средства непрерывно размещаются в лицензированном банке на отдельном счёте с периодичностью не менее одного года; их использование, как и любая сделка с минимальным капиталом, требует предварительного письменного согласия службы.
Специфика кэптива проявляется именно здесь: даже при единственном владельце из группы компания не может работать по логике внутреннего группового счёта — капитал лежит на обособленном счёте, резервы создаются, а страховщик отвечает перед страхователем в полном объёме обязательств по договору страхования независимо от договора перестрахования. Статья 16 добавляет гарантии платёжеспособности: соблюдение экономических нормативов и лимитов, установленных службой, и отбор активов, покрывающих резервы, по критериям диверсификации, возвратности, доходности и ликвидности.
Постоянный государственный надзор
Статья 19 определяет надзорный орган: страховую деятельность контролирует служба — независимый орган со специальной правоспособностью, созданный государством для регулирования страховой сферы, подотчётный правительству, которое вправе приостановить или отменить её неправомерное решение. При службе создаётся совещательный наблюдательный совет из 7 членов, куда входят председатель финансово-бюджетного комитета парламента, министры финансов, экономики, труда и здравоохранения, охраны окружающей среды, а также эксперты, представленные премьер-министром.
Службу возглавляет руководитель, назначаемый правительством на 5 лет по представлению наблюдательного совета. Эта архитектура распространяется и на кэптивы: компания живёт по нормативам службы, а отсылка к международным страховым нормам возможна лишь там, где служба соответствующего правила не установила.
Часто задаваемые вопросы
Ниже — ответы на вопросы, которые группы задают чаще всего, рассматривая кэптив, по нормам закона о страховой деятельности.
Существует ли в Грузии отдельный режим кэптивов?
Нет. Закон термина «кэптив» не содержит: учреждённая группой компания — обычный лицензированный страховщик в форме акционерного общества на общих требованиях.
Можно ли учредить кэптив с единственным владельцем из группы?
Состав акционеров как таковой закон не ограничивает; ограничена приемлемость — владельцев существенных долей и администраторов, — а также прозрачность происхождения капитала и его полное денежное внесение.
Каковы требования к капиталу?
Минимум капитала — не менее одной трети маржи платёжеспособности; средства размещаются в лицензированном банке на отдельном счёте с периодичностью не менее года, сделки требуют предварительного согласия службы.
Кто контролирует кэптив после создания?
Служба — независимый надзорный орган, устанавливающий нормативы, согласовывающий сделки с капиталом и управляющий страховщиком на постоянной основе.
Как мы помогаем на Legal.ge
Юристы Legal.ge сопровождают группы по полному циклу кэптивного планирования: оцениваем профиль рисков группы, выбираем лицензируемый вид деятельности, готовим лицензионный пакет с бизнес-планом, моделируем капитал и резервы и представляем вас в отношениях со службой. Обращайтесь — и идея группового самострахования станет реальностью на полном правовом основании.